El Ministerio de Hacienda anunció que reforzará los controles sobre las personas y empresas que reciben una alta cantidad de pagos mediante Sinpe Móvil, como parte de una estrategia para combatir la evasión fiscal, el comercio informal y el contrabando en Costa Rica.
Según explicó el viceministro de Hacienda, Víctor Carvajal, uno de los principales focos de atención serán quienes registren más de 150 transacciones de Sinpe Móvil en un solo mes. De acuerdo con el funcionario, esa cantidad de operaciones podría evidenciar el desarrollo de una actividad comercial que debe estar debidamente inscrita ante la Administración Tributaria y cumplir con el pago de los impuestos correspondientes.
Carvajal señaló que, en términos generales, una persona que recibe más de cinco pagos diarios por esta plataforma difícilmente lo hace por motivos personales, por lo que Hacienda considera necesario verificar si existe una actividad económica detrás de esos movimientos.
Hacienda cruzará información para detectar evasión
El plan contempla el cruce de datos entre los registros tributarios y la información relacionada con los pagos electrónicos, con el objetivo de identificar personas físicas y jurídicas que desarrollan actividades comerciales sin estar registradas o que podrían estar declarando menos ingresos de los que realmente reciben.
El viceministro recordó que Sinpe Móvil es únicamente un medio de pago, por lo que las operaciones realizadas a través de esta plataforma deben incluirse dentro de las declaraciones tributarias, al igual que ocurre con los pagos en efectivo, transferencias bancarias o tarjetas.
Asimismo, advirtió que la información suministrada por los contribuyentes tiene carácter de declaración jurada, por lo que ocultar datos o no reportar correctamente los números telefónicos asociados a las transacciones podría derivar en sanciones administrativas.
Grandes empresas también están bajo análisis
Las autoridades aclararon que el monitoreo no se limita a pequeños emprendimientos o vendedores independientes.
Según Hacienda, existen empresas de gran tamaño que concentran cientos o miles de pagos mediante Sinpe Móvil y que también forman parte de los análisis para verificar el correcto cumplimiento de sus obligaciones tributarias.
Incluso, el Ministerio indicó que algunas compañías registran ingresos por esta vía que alcanzan cientos de millones de colones.
Tiendas virtuales y contrabando en la mira
Otro de los principales objetivos del plan es combatir el comercio de mercancías ingresadas ilegalmente al país.
Carvajal explicó que las investigaciones han permitido detectar tiendas virtuales que importan productos declarando valores muy inferiores a los reales para reducir el pago de impuestos aduaneros.
Como ejemplo, mencionó casos recientes en los que se decomisó mercancía valorada en más de 100.000 dólares que había sido declarada ante Aduanas por apenas 2.000 dólares.
Según el Ministerio, estas prácticas generan una competencia desleal contra las empresas que sí cumplen con todos los trámites e impuestos establecidos por la ley.
Más fiscalización y visitas de campo
El fortalecimiento de los controles también incluirá inspecciones presenciales para comprobar la información reportada por los contribuyentes y detectar posibles inconsistencias entre los ingresos declarados y la realidad de los negocios.
Hacienda adelantó que pretende contratar al menos 100 nuevos funcionarios durante este año para reforzar las labores de fiscalización tributaria en todo el país.
Entre las verificaciones previstas estarán los comercios que operan sin inscripción, aquellos que venden mercancía de contrabando y negocios cuyos ingresos ya no corresponden al régimen tributario en el que permanecen registrados.
Como ejemplo, el viceministro explicó que si una verdulería reporta ventas semanales cercanas a los ₡10 millones, la Administración Tributaria deberá revisar si continúa cumpliendo los requisitos para permanecer dentro del régimen simplificado.
Hacienda prepara nuevas reformas tributarias
Además del aumento en los controles, el Ministerio de Hacienda confirmó que trabaja en un paquete de reformas tributarias que espera presentar ante la Asamblea Legislativa durante este mes.
La institución sostiene que estas medidas buscan reducir la evasión fiscal, combatir el contrabando y promover que todas las personas y empresas que desarrollan actividades económicas operen bajo las mismas reglas y obligaciones tributarias.
